各市管企業，各市（區）國資辦：

為進一步規范市管企業融資行為，加強融資精細化管理，全力壓降融資成本，根據《市政府辦公室關于進一步加強市管企業融資成本壓降工作的通知》（泰政傳發〔2022〕81號）文件精神，結合我市實際，現就進一步加強市管企業融資管理工作，通知如下：

一、建立融資項目預登記庫、授信庫和提款項目信息庫

加強融資項目全鏈條管理，建立事前登記、事中監測、事后核查的管理模式，做實“631”償債資金保障機制，統籌抓好防風險和降成本兩項工作。

（一）建立市管企業融資項目預登記庫。市管企業應當結合年度融資計劃和資金接續安排，按月逐筆分解融資需求，提前確定意向金融機構、初步對接時間、融資產品及成本、計劃報批時間、計劃提款時間、資金用途等情況。融資項目預登記庫每月10日、20日、30日分別更新一次并報市國資委。各市管企業提請國資委核準或者備案的融資項目，未辦理預登記手續的原則上不予受理，因資金接續等原因確需融資的應當提交情況說明。

（二）建立市管企業融資項目授信庫，主要包括已取得銀行授信但未提款（授信余額）、已審批未注冊或者已注冊未發行的融資項目，融資項目授信庫每月15日、30日動態更新并報市國資委。

（三）建立市管企業融資提款項目信息庫，主要包括審批成本、實際執行成本、年承銷費、資金用途等，公開發債項目一并報送江蘇省近一周同級別同產品綜合發行成本。對提款額度高于使用額度的融資項目，市管企業應當穿透式核查融資綜合成本，防止資金淤積增加有息負債利息支出總額。融資提款項目信息庫每月30日更新并報市國資委。

二、加強融資項目精細化管理

落實組建兩支融資隊伍、定期召開資金調度會、實施存貸掛鉤工作要求，提升融資管理實效。推動市管企業合理有償提供融資擔保，切實推動市屬企業“增信降本”。優化完善承銷商選擇方式，設定年承銷費控制線，防范融資領域的廉政風險和道德風險。

（一）市管企業探索組建兩支融資隊伍，引入融資內部競爭機制，增強企業融資行為的透明度和合規性。兩支融資隊伍在財務部門負責人的統籌下，獨立開展融資工作，并根據融資規模、成本、合規等情況，對融資團隊實行“基本工資+融資績效獎”的差別化薪酬機制。

（二）市管企業每月定期召開資金調度會，研究下月資金支出計劃，落實資金來源。具體由兩支融資隊伍負責人分別匯報當月融資工作情況，并按照融資成本進行排序，優先選擇成本較低、條件較優的融資項目并確定提款計劃。

（三）各市管企業存款規模、期限應當與金融機構貸款授信額度及成本掛鉤，合理調節國企資金存款，發揮存款對融資成本壓降的正向激勵作用。同時，加大市管企業負責人經營業績考核力度，將新增融資綜合成本和有息負債利息支出納入重點考核指標。

（四）市管企業應當按照“增項目貸款、控債券規模、降非標產品”的工作要求，加強融資結構管理，穩步提高銀行貸款和標準化融資產品比重，壓降非標類融資產品規模，嚴禁新增定向融資產品。市管企業非標融資產品規模不得超過20%。

（五）信用評級較低的市屬企業按照“增信降本”的要求，可以合理有償使用擔保增信方式發行債券，市國資委統籌協調市管企業擔保增信服務。市屬區管企業及其全資子企業提請市管企業提供融資擔保，應當評估擔保風險并申請加入互保名錄。市管企業提供擔保應當收取擔保費，AAA信用評級的企業提供融資擔保，擔保費率不得低于0.8%；AA+企業的擔保費率不得低于0.6%；AA企業的擔保費率不得低于0.4%。

（六）市管企業根據債券發行規模以競爭性談判或者公開招標等方式選擇承銷商。對發行規模在5億元（含）人民幣以下的債券，可以競爭性談判方式選擇承銷商；對發行規模在5億元人民幣以上的債券，應當以公開招標方式選擇承銷商。市管企業在發債項目競爭性談判、公開招標結束后3個工作日內向市國資委書面報告。

（七）債券發行成本由票面利率與承銷費構成，不得通過其他方式變相增加成本。支持市屬企業以調節年承銷費的方式對承銷商進行考核，明確考核條件和要求。市管企業承銷費率最高不得超過0.1%?。市屬區管企業發行規模5億元人民幣以上的債券，承銷費率最高不得超過0.13%?；發行規模5億元（含）人民幣以下的債券，承銷費率最高不得超過0.15%?。

三、完善融資管理工作機制

制定融資項目核準或者備案管理清單并動態調整，防止出現監管“真空”。建立融資審批快捷通道，激勵市管企業加大成本壓降力度，提升融資管理實效。對發債項目承銷商的綜合服務情況進行評價，加強對融資項目的綜合監督檢查。

（一）市國資委制定融資核準管理清單并動態調整，清單外的融資項目實行事后備案管理。融資核準管理清單主要包括：

1．市管企業集團本部各類融資項目，包括高教投公司、建業投資公司、鳳城河建發公司；

2．市管企業下屬各級子企業超季度成本控制線的融資項目；

3．市管企業下屬各級子企業非標準化產品的融資項目；

4．市屬區管企業的發債項目。

（二）對實行事后備案管理的融資項目，請各市管企業扎口填寫《市管企業子企業融資項目備案表》，并附融資決策文件和融資合同，于次月10日前報送市國資委備案。事后備案管理的融資項目包括：

1．市管企業下屬各級子企業不超季度成本控制線的銀行貸款項目；

2．市管企業下屬各級子企業的發債項目；

3．市國資委認為需要事后備案的其他融資項目。

（三）市國資委建立融資審批快捷通道，對融資成本管控表現較好的市交通集團、市文旅集團，除非標產品和超季度成本上限的融資項目外，實行事后備案管理。該項機制執行至2023年12月31日，之后每半年評估一次，動態調整適用融資審批快捷通道的企業名單。

（四）市國資委采取隨機抽查和專項檢查等方式，對市管企業融資情況進行監督檢查，重點包括融資行為的決策程序、融資成本、募集資金用途、債務兌付、風險防控等內容。對檢查發現的問題，市國資委書面反饋企業，責令其整改落實。

（五）市國資委建立承銷商綜合服務評價機制，對存在不能按時履約、發行利率過高、承諾不能兌現等問題的，兩年內不得參與市屬企業債券發行承銷商競爭性談判或者公開招標。

（六）市管企業每年2月底前，向市國資委報送本企業上年度融資工作分析報告、存續債券情況及其他融資項目情況。分析報告應當包括下列內容：

1．年度新增融資綜合成本、有息負債利息支出總額；

2．募集資金使用情況；

3．存續債務的種類、金額、成本、期限等情況；

4．年度債券發行情況、已審批未注冊和已注冊未發行等情況；

5．壓降融資綜合成本的措施辦法；

6．融資工作存在的問題，加強和改進工作的建議。

四、嚴肅國企融資工作紀律

（一）市管企業是融資行為的執行主體和責任主體，對未按監管規定履行合規程序，并報國資委辦理核準或者備案手續的投融資行為，納入市管企業考核范圍，并與企業領導班子薪酬掛鉤。具體考核辦法另行制定。

（二）市國資委定期公布市管企業及其各級子企業季度新增融資綜合成本控制線，強化制度剛性執行。對未經批準，擅自實施的超成本控制線融資項目，視情啟動監督問責程序，并移送紀檢監察機關備案待查。

（三）禁止以咨詢費、顧問費、保險費、服務費等名目，違規向第三方支付各類居間費用，變相增加企業融資成本。對違規支付相關費用，造成國有資金損失的，移送紀檢監察機關、司法機關依紀依法嚴肅處理。

以上意見請市管企業認真貫徹執行，各市（區）國資辦結合本地實際參照執行。

泰州市政府國有資產監督管理委員會

2023年7月31日